Производственная программа организации коммунального комплекса по водоотведению на территории городского округа Климовск Московской области

Приложение N 3 к Постановлению главы городского округа Климовск Московской области от 26 июня 2006 г. N 716 (в ред. Постановлений главы городского округа Климовск МО от 24.07.2008 N 665, от 21.10.2008 N 968)

ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ОРГАНИЗАЦИИ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА ПО ВОДООТВЕДЕНИЮ

-----------------------------------------------------------------------------------------------
¦N п/п  ¦Показатели производственной           ¦Единица         ¦Факт   ¦Утвержденный ¦Тариф  ¦
¦       ¦деятельности                          ¦измерения       ¦2007 г.¦тариф 2008 г.¦2009 г.¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦1.     ¦Показатели обеспечения прогнозируемого¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦объема услуг                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦1.1.   ¦Объем отведенных стоков               ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦1.1.   ¦В т.ч. принято от других коммуникаций ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.     ¦Объем сточных вод, пропущенный через  ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦очистные сооружения, всего            ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.   ¦В т.ч. на биологическую очистку       ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦3.     ¦Передано на очистку другим            ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦канализациям                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.     ¦Объем реализации услуг, в том числе по¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦по всем потребителям                  ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦В т.ч.:                               ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.1.   ¦Населению                             ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.2.   ¦Бюджетным потребителям                ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.3.   ¦Прочим потребителям                   ¦тыс. куб. м     ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.     ¦Показатели качества услуг             ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦водоотведения (на конец периода)      ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.   ¦Показатели, характеризующие надежность¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦снабжения потребителей услугами       ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.1. ¦Уровень потерь в сетях                ¦тыс. куб. м/км  ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.2. ¦Износ систем водоотведения и очистки  ¦%               ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦сточных вод:                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦а)     ¦стоимость основных производственных   ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦фондов                                ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦б)     ¦износ основных производственных фондов¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.3. ¦Аварийность систем водоотведения      ¦ед./км          ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.1.4. ¦Протяженность сетей, нуждающихся в    ¦км              ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦замене                                ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.2.   ¦Показатели, характеризующие           ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦доступность для потребителей услуг    ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦организации коммунального комплекса   ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.2.1. ¦Численность населения, получающего    ¦человек         ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦услуги организации коммунального      ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦комплекса                             ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.2.2. ¦Годовое количество часов              ¦час             ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦предоставления услуг                  ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.3.   ¦Показатели, характеризующие           ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦рациональность использования ресурсов ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.3.1. ¦Расход электроэнергии на 1 куб. м     ¦кВтч            ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦сточной жидкости                      ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦В том числе:                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦перекачка сточной жидкости            ¦кВтч            ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦очистка сточной жидкости              ¦кВтч            ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦транспортировка сточной жидкости      ¦кВтч            ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.3.2. ¦Охват абонентов приборами воды        ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.4.   ¦Показатели, характеризующие           ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦совершенствование организации         ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦производства и управления организацией¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦коммунального комплекса               ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.4.1. ¦Коэффициент использования             ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦установленной производственной        ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦мощности                              ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Установленная мощность используемого  ¦тыс. куб. м/сут.¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦оборудования                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Фактическая мощность                  ¦тыс. куб. м/сут.¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦2.4.2. ¦Коэффициент соотношения численности   ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦административно-управленческого       ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦персонала к численности рабочих       ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Численность работников                ¦человек         ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦В том числе:                          ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦основные производственные рабочие     ¦человек         ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦цеховой персонал                      ¦человек         ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦АУП                                   ¦человек         ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦3.     ¦Мероприятия по повышению эффективности¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦деятельности организации по           ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦водоотведению                         ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Наименование мероприятия              ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.     ¦Финансовая потребность для реализации ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦производственной программы по         ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦водоотведению                         ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.1.   ¦Материалы на технологические нужды    ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.2.   ¦Электроэнергия                        ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.3.   ¦Расходы на оплату труда               ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦В т.ч.:                               ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.3.   ¦Основных производственных рабочих     ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.4.   ¦Отчисления на социальные нужды ОПР    ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.5.   ¦Амортизация                           ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.6.   ¦Текущий и капитальный ремонты         ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.7.   ¦Цеховые расходы                       ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.7.1. ¦В т.ч. расходы на оплату труда        ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦цехового персонала с учетом отчислений¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.8.   ¦Оплата покупной воды                  ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.9.   ¦Проведение АВР                        ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.9.1. ¦В т.ч. расходы на оплату труда рабочих¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦с учетом отчислений                   ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.10.  ¦Прочие прямые расходы                 ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.10.1.¦В т.ч. налоги, сборы, платежи         ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.11.  ¦Общеэксплуатационные расходы          ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.11.1.¦В т.ч. расходы на оплату труда АУП с  ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦учетом отчислений                     ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Себестоимость 1 куб. м                ¦руб.            ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.  ¦Расходы, относимые на прибыль         ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.1.¦Прибыль на развитие производства      ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.2.¦В т.ч. капитальные вложения           ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.3.¦Прибыль на социальное развитие        ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.4.¦Прибыль на поощрение                  ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦4.13.5.¦Прибыль на прочие цели                ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Доход от реализации услуг:            ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦В т.ч.:                               ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦- от населения                        ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
¦       +--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦- от организаций                      ¦тыс. руб.       ¦       ¦             ¦       ¦
+-------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+-------+
¦       ¦Экономически обоснованный тариф за    ¦руб.            ¦       ¦             ¦       ¦
¦       ¦1 куб. м                              ¦                ¦       ¦             ¦       ¦
--------+--------------------------------------+----------------+-------+-------------+--------

Расшифровка по статьям затрат финансовых потребностей для реализации производственной программы по водоотведению.

Натуральные показатели

Натуральные показатели объема оказываемых услуг.

1. Объем отведенных стоков, в т.ч. принято от других коммуникаций (тыс. куб. м).

Определяется на основании показаний приборов учета, баланса водопотребления-водоотведения, нормативов потребления, установленных решением Совета депутатов городского округа Климовск.

2. Объем сточных вод, пропущенных через очистные сооружения, всего (тыс. куб. м), в т.ч. на биологическую очистку.

Определяется на основании договоров с контрагентами и показаний приборов учета.

3. Передано на очистку другим организациям (тыс. куб. м).

4. Объем реализации услуг, в том числе по всем потребителям (тыс. куб. м):

В т.ч.:

- населению;

- бюджетным потребителям;

- прочим потребителям.

Определяется на основании показаний приборов учета, нормативов потребления, установленных решением Совета депутатов городского округа Климовск.

Мероприятия по повышению эффективности деятельности организации по водоотведению

Мероприятия по повышению эффективности деятельности предприятия финансируются за счет чистой прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия, амортизации, текущего и капитального ремонта и должны предусматривать мероприятия, направленные на улучшение качества производимых товаров (оказания услуг).

Эффективность деятельности предприятия зависит от технического состояния и производственной мощности основных фондов, участвующих в технологическом процессе, материальной заинтересованности работников, участвующих в этом процессе.

Расходы на реконструкцию системы коммунальной инфраструктуры включают в себя программу реконструкции.

Реконструкция - это изменение параметров объектов основных средств, их частей, показателей производственной мощности.

К реконструкции организации коммунального комплекса относится переустройство (техническое перевооружение) существующих объектов основного назначения без расширения имеющихся этих объектов, осуществляемое по комплексному проекту на реконструкцию предприятия в целом, в целях увеличения производственных мощностей, улучшения качества оказываемых работ (услуг) в основном без увеличения численности работающих.

Техническое перевооружение (составная часть реконструкции) - это изменение активной части основных производственных фондов с целью увеличения мощностей организации и улучшения качества оказываемых услуг на основании внедрения новых технологий.

План технического перевооружения предприятий включает в себя наименования мероприятий по перевооружению, планируемые показатели (мощность в год, качество), срок ввода в эксплуатацию объекта, краткое описание способов и методов выполнения соответствующего мероприятия, плановую сметную стоимость выполнения мероприятия (с приложением плановых смет).

Мероприятия по повышению эффективности деятельности организации коммунального комплекса представляются в виде приложения N 3.

3. Себестоимость по статьям калькуляции:

Материалы на технологические нужды (руб.):

Материальные затраты на технологические нужды определяются исходя из технических и технологических возможностей объектов жилищно-коммунального хозяйства (котельных, водозаборных сооружений и т.д.), степени их загрузки, удельных норм расхода материальных и топливно-энергетических ресурсов на единицу продукции, товаров, работ, услуг и их стоимости, с учетом индекса цен, рассчитанных Минэкономразвития России.

Электроэнергия (руб.):

Расход электроэнергии формируется по статье "Электроэнергия" на производственные нужды, связанные непосредственно с подъемом, очисткой и транспортировкой воды от артезианских скважин через водопроводные сети до потребителя.

Эти расходы включают в себя расходы электроэнергии на насосное оборудование, вентиляторы, привод механизма и прочие нужды. Сюда же входят затраты электроэнергии на освещение производственных помещений.

Заработная плата основных производственных рабочих (руб.):

Фонд оплаты труда основных производственных рабочих определяется исходя из нормативной (штатной) численности производственных рабочих и не выше фактически сложившейся среднеотраслевой за год, предшествующий году формирования бюджета, заработной платы по отрасли "Коммунальное хозяйство" Московской области с учетом индекса инфляции.

Численность производственных рабочих определяется в соответствии с технологическим процессом и отраслевыми инструкциями, методическими рекомендациями.

Отчисления на социальные нужды (руб.):

По данной статье расчет производится к расчетам на оплату труда в соответствии с действующим законодательством (единый социальный налог и страховые тарифы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

Амортизация (руб.):

По статье "Амортизация" определяются амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов, участвующих в технологическом процессе.

Амортизационные отчисления определяются исходя из балансовой стоимости основных производственных фондов и норм амортизационных отчислений на полное восстановление основных производственных фондов, установленных законодательством Российской Федерации и утвержденных в установленном порядке.

Текущий и капитальный ремонты (руб.):

Затраты на проведение текущего и капитального ремонта определяются на основании смет на выполнение ремонтных работ в соответствии с действующими регламентами ремонтов, но в размере не более 7% от первоначальной балансовой стоимости основных фондов. При этом рост затрат на проведение ремонтов по сравнению с предшествующим годом формирования бюджета не должен превышать 50% фактических затрат в пределах нормативного объема.

Цеховые расходы (руб.):

По статье "Цеховые расходы" рассчитываются комплексные затраты. В них включаются расходы на:

- содержание аппарата управления;

- содержание прочего цехового персонала;

- отчисления на социальные нужды;

- амортизацию;

- износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря;

- ремонт и техническое обслуживание основных средств;

- содержание зданий, сооружений и инвентаря;

- охрану труда;

- прочие расходы.

Общеэксплуатационные расходы (руб.):

Статья "Общеэксплуатационные расходы" является комплексной и по ней определяются затраты по управлению организацией, общехозяйственные расходы, сборы и отчисления.

В расходы по управлению организацией включаются:

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды;

- затраты на командировки и перемещения;

- затраты на оплату консультационных, информационных и аудиторских услуг;

- представительские расходы;

- прочие расходы.

Цеховые и общеэксплуатационные затраты с учетом затрат на оплату труда административно-управленческого и инженерно-технического персонала, без учета налогов, включаемых в себестоимость услуг, рассчитываются в размере до 100% к заработной плате рабочих основных специальностей.

Покупная продукция (руб.):

Затраты на оплату покупной продукции, приобретаемой со стороны, принимаются как затраты на покупку воды - готовой продукции от других водоснабжающих предприятий и организаций, исходя из общего объема реализации и установленных тарифов.

Проведение АВР (руб.):

По статье "Проведение АВР" определяются затраты, связанные с проведением данных работ. По данной статье указываются расходы на оплату труда рабочих.

Прочие прямые расходы (руб.):

По статье "Прочие прямые расходы" определяются:

- налоги, сборы, платежи;

- прочие прямые расходы.

Себестоимость одной единицы оказываемой услуги (руб./куб. м).

Определяется отношением полной себестоимости оказываемой услуги к объему отпущенной воды потребителям.

4. Расходы, относимые на прибыль.

Объем прибыли определяется как сумма прибыли на развитие производства, прибыли на социальное развитие, прибыли на материальное поощрение, прибыли на прочие цели.

Расходы на уплату налогов за счет прибыли.

Для подтверждения расходов по данной статье предприятию необходимо представить расчет величины налога на имущество, рассчитанного исходя из следующих величин:

- средней остаточной (балансовой) стоимости основных производственных фондов, принимаемой при расчете налогооблагаемой базы;

- ставки налога на имущество.

При расчете налога на прибыль предприятию необходимо использовать следующие величины:

- налогооблагаемая прибыль;

- налоговая ставка по налогу на прибыль.

3. Доход от реализации услуг, общий (тыс. руб.).

Определяется сложением себестоимости оказываемой услуги и размера прибыли, необходимой для эффективной деятельности организации.

4. Экономически обоснованный тариф (руб./куб. м).

Определяется отношением дохода от реализации к объему отпущенной воды потребителям.

Источник - Постановление главы городского округа Климовск МО от 26.06.2006 № 716 (с изменениями и дополнениями на 2009 год)